LOREAL S.A. | 3IM5 | |||||
OPERACIONES DEL MES DE SEPTIEMBRE DEL 2010 | ||||||
FECHA | CONCEPTO | PARCIAL | DEBE | HABER | ||
01/09/2010 | 1 | |||||
Bancos | $250,000.- | |||||
Almacén | 34,000.- | |||||
Equipo de Cómputo | 54,000.- | |||||
Equipo de Oficina | 31,200.- | |||||
Edificios | 655,500.- | |||||
Proveedores | $35,000.- | |||||
Acreedores | 12,500.- | |||||
Capital Social | 977,200.- | |||||
03/03/2010 | 2 | |||||
Bancos | 800,000.- | |||||
Capital social | 800,000.- | |||||
3 | ||||||
05/09/2010 | Clientes | 52,200.- | ||||
Ventas | 45000.- | |||||
Iva por trasladar | 7200.- | |||||
4 | ||||||
07/09/2010 | Costo de venta | 20,000.- | ||||
Almacen | 20,000.- | |||||
5 | ||||||
10/09/2010 | Equipo de transporte | 250,000.- | ||||
Iva por acreditar | 40,000.- | |||||
Acreedores | 290,000.- | |||||
6 | ||||||
12/09/2010 | Bancos | 5,800.- | ||||
Otros ingresos | 5,000.- | |||||
Iva trasladado | 800.- | |||||
7 | ||||||
14/09/2010 | Gastos de venta | 3,200.- | ||||
Gastos de administracion | 4,800.- | |||||
Iva acreditable | 1,280.- | |||||
Bancos | 9,280.- | |||||
8 | ||||||
25/09/2010 | Almacen | 120,000.- | ||||
Iva por acreditar | 19,200.- | |||||
Proveedores | 139,200.- | |||||
28/09/2010 | 9 | |||||
Deudores Diversos | 1,000.- | |||||
Bancos | 1,000.- | |||||
30/09/2010 | 10 | |||||
Otros Gastos | 7,000.- | |||||
Bancos | 7,000.- | |||||
SUMAS IGUALES | $2.349.180,00 | $2.349.180,00 | ||||
LOREAL, S.A. | 3IM5 | |||||
Operaciones del mes de septiembre de 2010 | ||||||
Bancos | Almacén. | |||||
1) 250,000.- | 9,280.- (7 | 1) 34,000.- | 20,000.- (4 | |||
2) 800,000.- | 1,000.- (9 | 8) 120,000.- | ||||
6) 5,800.- | 7,000.- (10 | MD) 154,000.- | 20,000.- (MA | |||
MD) 1´055,800.- | 17,280.- (MA | SD) 134,000.- | ||||
SD) 1´038,520.- | ||||||
Equipo de computo | Equipo de oficina | |||||
1) 54,000.- | 1) 31,200.- | |||||
MD) 54,000.- | MD) 31,200.- | |||||
SD) 54,000.- | SD) 31,200.- | |||||
Edificios | Proveedores | |||||
1) 655,500.- | 35,000.- (1 | |||||
MD) 655,500.- | 139,200.- (8 | |||||
SD) 655,500.- | 174,200.- (MA | |||||
174,200.- (SA | ||||||
Acreedores | Capital social | |||||
12,500.- (1 | 977,200.- (1 | |||||
290,000.- (5 | 800,000.- (2 | |||||
302,500.- (MA | 1´777,200.- (MA | |||||
302,500.- (SA | 1´777,200.- (SA | |||||
Clientes | Ventas | |||||
3) 52,200.- | 45,000.- (3 | |||||
MD) 52,200.- | 45,000.- (MA | |||||
SD) 52,200.- | 45,000.- (SA | |||||
IVA por trasladar | Costo de venta | |||||
7,200.- (3 | 4) 20,000.- | |||||
7,200.- (MA | MD) 20,000.- | |||||
7,200.- (SA | SD) 20,000.- | |||||
Equipo de transporte | IVA por acreditar | |||||
5) 250,000.- | 5) 40,000.- | |||||
MD) 250,000.- | 8) 19,200.- | |||||
SD) 250,000.- | MD) 59,200.- | |||||
SD) 59,200.- | ||||||
MEXICANA, S.A. | 3IM5 | |||||
Operaciones del mes de septiembre de 2010 | ||||||
Otros Ingresos | IVA trasladado | |||||
5,000.-(6 | 800.- (6 | |||||
5,000.- (MA | 800.- (MA | |||||
5,000.-(SA | 800.- (SA | |||||
Gastos de venta | Gastos de administración | |||||
7) 3,200.- | 7) 4,800.- | |||||
MD) 3,200.- | MD) 4,800.- | |||||
SD) 3,200.- | SD) 4,800 .- | |||||
IVA Acreditable | Deudores Diversos. | |||||
7) 1,280.- | 9) 1,000.- | |||||
MD) 1,280.- | MD) 1,000.- | |||||
SD) 1,280 .- | SD) 1,000 .- | |||||
Otros Gastos. | Saldo | |||||
10) 7,000.- | $2´311,900.- | $2´311,900.- | ||||
MD) 7,000.- | ||||||
SD) 7,000.- | ||||||
LOREAL, S.A. | 3IM5 | |||||
Balanza de comprobación al 30 de septiembre del 2010 | ||||||
Folio | Nombre de la cuenta | Movimientos | Saldos | |||
Deudor | Acreedor | Deudor | Acreedor | |||
1 | Bancos | $ 1´055,800.- | $17,280.- | $1´038,520.- | ||
2 | Almacen. | 154,000.- | 20,000.- | 134,000.- | ||
3 | Equipo de computo | 54,000.- | 54,000.- | |||
4 | Equipo de oficina | 31,200.- | 31,200.- | |||
5 | Edificios | 655,500.- | 655,500.- | |||
6 | Proveedores | 174,200.- | $174,200.- | |||
7 | Acreedores | 302,500.- | 302,500.- | |||
8 | Capital social | 1´777,200.- | 1´777,200.- | |||
9 | Clientes | 52,200.- | 52,200.- | |||
10 | Ventas | 45,000.- | 45,000.- | |||
11 | Iva por trasladar | 7,200.- | 7,200.- | |||
12 | Costo de venta | 20,000.- | 20,000.- | |||
13 | Equipo de transporte | 250,000.- | 250,000.- | |||
14 | IVA por acreditar | 59,200.- | 59,200.- | |||
15 | Otros Ingresos | 5,000.- | 5,000.- | |||
16 | IVA trasladado | 800.- | 800.- | |||
17 | Gastos de venta | 3,200.- | 3,200.- | |||
18 | Gastos de administración | 4,800.- | 4,800.- | |||
19 | IVA Acreditable | 1,280.- | 1,280.- | |||
20 | Deudores Diversos. | 1,000.- | 1,000.- | |||
21 | Otros Gastos. | 7,000.- | 7,000.- | |||
$2.349.180,00 | $2.349.180,00 | $2´311,900.- | $2´311,900.- | |||
LOREAL, S.A. | 3IM5 | ||||
Estado de Resultados al 30 de septiembre del 2010 | |||||
Ventas | $ 45,000.- | ||||
- | Costo de venta | 20,000.- | |||
= | Utilidad Bruta. | 25,000.- | |||
- | Gastos de operación: | ||||
Gasto de venta | $ 3,200.- | ||||
Gastos de Administración | 4,800.- | 8,000.- | |||
= | Utilidad de Operación | 17,000.- | |||
Otros ingresos | + | $ 5,000.- | |||
Otros gastos | - | 7,000.- | -2.000 | -2.000 | |
= | Utilidad del Ejercicio | $15,000.- | |||
(antes de impuestos) | |||||
Elaboró | Autorizó | ||||
